财务部绩效考核汇总表奖金额度0序号员工姓名岗位岗位系数考核得分综合得分奖金1收入、税务会计1.21140.00 2成本、费用会计1.23配镜会计1.11001100.00 4医保会计1.2901080.00 5出纳190900.00 合计5360.00 月度收入5000000错误:501错误:501错误:501错误:501中国民企老板财税管控领军品牌中国民企老板财税管控领军品牌收入、税务会计绩效考核计算表考核员工：考核项目考核分值3020202010合计1001、收入核算2、月末报税3、工资、社保的审核4、发票管理5、凭证、账簿的打印和装订收入、税务会计绩效考核计算表考核细则考核扣分55考核得分95日报表审核的及时性、完整、准确（出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分）应收款的核对准确、完整、及时（出现差错一次扣5分）预收款的核对及时、准确、完整（差错一次扣5分）凭证录入的及时、准确、完整（差错一次扣5分）收入日报表和月末报表提交的及时、准确和完整（差错一次扣5分）月末报税的及时（比税务规定的提前5天）、准确（差错一次扣10分）工资社保审核的及时、完整、准确（差错一次扣5分）发票、收据购买的及时性（出现差错扣5分）发票、收据入库和领用登记的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）发票、收据使用的合法、合规性的管理（出现差错一次扣5分，严重差错一次扣10分）凭证、账簿打印装订的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）扣分原因成本、费用会计绩效计算表考核员工：考核项目考核分值2020202020合计1001、采购付款的审核（不含眼镜）2、成本核算3、存货的管理 4、固定资产的管理5、日常费用的核算成本、费用会计绩效计算表考核细则考核得分55考核得分951、采购业务审核的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。 2、采购合同的管理（保管、建立台帐）。3、月末（不含眼镜业务）成本核算及时、准确、完整（出现差错一次扣5分）。4、手术室耗材登记表的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。5、固定资产的管理及时、准确、完整（出现差错一次扣5分）。6、日常费用的会计核算。 7、建立和完善相应的财务制度、条例。 扣分原因医保会计绩效计算表考核员工：考核项目考核分值20252020151001、医保、农合、收费价格的管理2、市场部转诊、绩效、部分医疗数据的统计3、审核住院结算4、应收款、预收款明细账的管理5、结算组团队建设。医保会计绩效计算表考核细则考核得分1、医院收费价格管理及时、准确和完整（出现差错一次扣5分）。 2、医保数据的上传、与报表数据的核对（出现差错一次扣5分）。3、医保数据的监管（出现差错一次扣5分）。4、医保会议的组织和协调工作，组织相关部门进行医保培训（定期组织，少一次扣5分）。 5、市场部转诊费核算与支付及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。6、住院结算、门诊和住院手术结算工作（出现差错一次扣5分）。7、配合收入会计做好应收款（医保）和预收款的统计核对工作（出现差错一次扣5分）。8、结算组的管理（出现纠纷，有责任扣5分）医保会计绩效计算表考核得分扣分原因551090出纳绩效计算表考核员工：考核项目考核分值20203030合计1001、日常报销工作2、货币资金的管理3、报表的编制、复核4、收银组的管理出纳绩效计算表考核细则考核得分1、医院日常报销、借款工作（出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分）。2、每日的现金盘点及对账，编制货币收支表（出现差错一次扣5分）。3、监督收银员的备用金管理，抽盘和监盘收银员现金（抽查发现差错一次扣5分，如发现差错不上报一次扣10分）。4、负责办理与银行相关具体工作，保证及时、完整（出现差错一次扣7分）。5、收入日报表的核对（出现一次差错扣5分、严重差错一次扣10分）。6、日常管理（排班合理、服务质量、人员调配、零钱的换取、发票审核等）。7、预收单据审核、优惠退费权限管理、收银日报质量管理、当日收款的汇总和银行单据8、协调相关部门，保证收银工作的顺畅性。

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单位：万元序号项目本月上月本年累计上年同期预算预算达成率％1货币资金2应收账款3预付账款4其他应收款5应收补贴款6存货7长期股权投资8固定资产9在建工程10无形资产11其他合计比上月 增减变动比上年同期增减变动比预算 增减变动

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报销人：部门：报销日期：报销项目费用说明金额是否超出规定超出金额备注通讯费否交通费是合计（大写）：XX公司费用报销单合计（小写）：财务经理：领导审批：会计：

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高级管理人员费用明细表 姓名月份差旅费交通费交际应酬费汽油费通讯费修车费其它合计本月累计本月累计本月累计 公司名称： 年月日 单位：元 本月累计本月累计合计本月累计

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英彭互动信息技术（北京）有限公司员工编号项目号部门费用发生日期科目费用描述金额备注合计 - 申请人：一级审批人：二级审批人：项目负责人：以下内容由财务填写：财务审核内容：□发票情况一级审批：二级审批：三级审批：日期：日期：日期：个人 费 用 报 销 单 英彭互动信息技术（北京）有限公司备注 费 用 报 销 单易步关联传媒广告（北京）有限公司员工编号项目号部门费用发生日期科目费用描述金额备注合计 - 申请人：一级审批人：二级审批人：项目负责人：以下内容由财务填写：财务审核内容：□发票情况一级审批：二级审批：三级审批：日期：日期：日期：个人 费 用 报 销 单 员工编号项目号部门科目费用描述金额备注合计 - 申请人：一级审批人：二级审批人：项目负责人：以下内容由财务填写：财务审核内容：□发票情况一级审批：二级审批：三级审批：日期：日期：日期：xxxxx有限公司个人 费 用 报 销 单 费用发生日期

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公司劳务派遣费用结算单起始日期结束日期地点交通费用食宿费用劳务费用其它费用费用小计交通类型金额食宿劳务项目金额费用摘要金额派车上月剩余火车无各项费用统计根据以上内容，付款单位应付收款单位年月劳务派遣服务费（大写）：人民币。付款单位：收款单位：付款人：收款人：付款日期：收款日期：

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固定资产火灾保险事务处理准则□总则第一条目的为确保本企业各公司固定资产安全，对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见，特依固定资产管理规则第十三条的规定，订定本准则。第二条范围(一)本准则所称保险系指火灾保险，但如有必要时，得增附加保险。(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产，如建筑物、机器设备、器具设备等。第三条投保要件(一)各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受，于取得后有尚未投保而具有危险者，应办理火灾保险及(或)附加保险，其不易发生损失危险者，得于呈准后不予投保。(二)已办理保险但受益人更变时，须办理变更手续。(三)固定资产充为抵押品，虽认定不易发生损失危险未投保者，但质权人要求投保，仍应予投保。第四条投保办理部门(一)申请部门：由固定资产管理部门负责投保申请。(二)审核部门：由安全工程师负责投保的申请的审核，并会会计部门。(三)经办部门：由总管理处财务部负责办理投保的手续。□投保第五条投保申请(一)正式投保：固定资产管理部门于取得固定资产时，对于应投保者，须即填写投保申请书一式三份，经经理核准送安全工程师审核后会会计部门签注意见后，转呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。会计部门对未投保的固定资产会安全工程师后，认为有必要投保时，得函请固定资产管理部门提出投保申请。(二)预约投保：1.各公司认为有必要者，得附有关资料，委托总管理处财务部办理预约保险，并应于每月三日前具体报保险标的物异动情形，由总管理处财务部凭以向保险公司冲抵预约保险，但外购机器有本准则第三条第三款情形者，总管理处财务部得先向保除公司投保预约火险后，通知所属公司。2.机器进厂后，资材管理部门应在每月三日前填送外购机器进厂置放明细表三份，依置放厂地暨贷款银行别分别编列，呈厂处长核章后，一份留存，二份送总管理处财务部，其中一份汇送承保保险公司，一份自存。3.机器安装试车后，资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请，并注明原投保预约保单号码。第六条投保手续总管理处财务部接到投保申请书经审查后，填具要保书向保险公司办理投保手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。总管理处财务部于订立保险契约后，保单正本由总管理处财务部自存，保单副本二份连同收据送固定资产管理部门核对后，保单副本一份留存，一份连同收据送会计部门凭以整理付款。如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时，则保单正本交债权人收执。 第七条增投、减损、移转及撤除处理投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时，固定资产管理部门应填具投保物变动(续保)通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解约等手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。第八条续保手续固定资产管理部门于投保物保险期届满时，如须续保，应填具投保物变动(续保)通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于投保期限届满一个月前，一份送总管理处财务部审查后，向保险公司办理续保，一份送回固定资产管理部门，一份会计部门存。第九条灾害报告固定资产管理部门于投保物遭受灾害时，应即通知总管理处财务部以照会保险公司，并会同总务、会计部门、安全工程师进行现场调查，将受灾害的原因、时间、状况及损害概算等填入固定资产灾害报告书一式四份，经经理核章会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于三日内将二份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续，一份由固定资产管理部门自存，一份送会计部门。第十条公证勘查报告固定资产管理部门如认有必要，得委请公证机构会同安全工程会、会计、总务部门至现场勘查，凭公证机构的损失报告以作为向保险公司索赔的依据。 第十一条索赔手续总管理处财务部于接到固定资产灾害报告及公证机构的损失报告后，即填具保险公司规定的火灾赔偿申请书及损失清单，于损失发生后六日内向保险公司请求赔偿，并将其副本送投保公司，受损固定资产如已提供质押，应将送保险公司的火灾赔偿申请书副本送质权人。第十二条赔偿金入帐总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后，应立即连同有关文件汇送会计部门复核办理入帐手续，并将处理经过及结果通知投保公司。第十三条索赔驳诉投保物损失赔偿的请求，如有异议，总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关资料，汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼，以维护保险权益。第十四条投保金额及费用统计总管理处

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资金、现金、费用管理第一条 计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。第二条银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。第三条银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄 。第四条银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即：财务章由出纳保管，经理私章和会计私章由本人各自保管不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。第五条银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。第六条财会人员办理信汇、电汇、票汇（含自带票汇）、转帐支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下：属预付货款、定金的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；10万元以上至30万元的（含30万元）由总会计师审批；30万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；50万元以上至100万元的（含100万元）由总经理审批；100万元以上的由董事长审批。属贸易货款的，100万元以下的（含100万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；100万元以上至200万元的（含200万元）由总会计师审批；200万元以上至300万元的（含300万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；300万元以上至500万元的（含500万元）由总经理审批；500万元以上的由董事长审批。属自带汇票的，10万元以下的（含10万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部长共同审批；10万元以上至50万元的（含50万元）由总会计师审批；50万元以上至100万元的（含100万元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；100万元以上至200万元的（含200万元）由总经理审批；200万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的，3万元以下的（含3万元）由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批；3万元以上至10万元的（含10万元）由总会计师审批；10万元至100万元的（含100万元）由总经理审批；100万元以上的由董事长审批。属房地产开发和工业项目的，按已批准的合同的规定付款。汇出境外的资金，外贸企业的经理、副经理和财务部部长可共同审批5万美元的（含5万美元）资金，其余：10万美元以下的（含10万美元）由总会计师审批；10万至20万美元的（含20万美元）由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批；20万至50万美元的（含50万美元）由总经理审批；50美元以上的由董事长审批。同一项目（含同一笔贸易）应按合计总额报批，不准为逃避审批而分列报批、支付。报上级审批的项目，上报单位应先提出初审意见；由总经理、董事长审批的，先报总会计师审查。对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝支付，并及时向上级请求处理。第七条根据已获批准签订的合同付款的，应严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书现正式委托，也不准改变收款单位（人）凡委托其他单位（人）代付款的，一律上报总经理批准。第八条各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款（物）5万元以上的，各单位财务必须逐项跟踪基1资金回笼情况，并按月汇总后上报计划财务部、总会计师和总经理。对到期的应收资金，各单位应督促经办人员及时催收；发现问题的，应及时上报请示处理。第九条各单位库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营来收入现金。第十条一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。第十一条严禁代外单位或私人转帐套现和大额度（5000元以上）支付往来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。第十二条严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。第十三条现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。第十四条各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。第十五条领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。第十六条正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收人签外，经经理或其授权人批准后方能报销付

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神马集团有限责任公司第二章预算管理索引号 预算管理001第一节预算启动会议主题版本号生效日期修改日期编制单位核准者12020/4/1预算启动会议作废日期作废执行人预算启动会议1范围预算启动会议系指在各部门事先对本部门下一年度工作进行充分预测的基础上，公司召开由公司董事长、董事会董事、总经理、副总经理以及各部门经理级参加的会议。2控制目标2.1各部门在事先充分准备的基础上参加会议2.2确保根据各部门的预测平衡公司的战略目标来确定下一预算年度的总体经营目标值，并将其分解落实到相关部门3主要控制点3.1将协调后的经营目标值与各部门经理提交的预测报告进行对比，将各部门预测目标值的比较分析，归档入人力资源部员工考核档案，纳入干部年终考核3.2董事长、总经理签发预算会议纪要和各部门年度经营目标值4特定政策4.19月10日前各部门经理提交初步预测报告，9月中旬第一个周末召开预算会议2－专项成本分解控制模型1－1－1神马集团有限责任公司第二章预算管理索引号 预算管理001第一节预算启动会议4.2公司董事长、董事会董事、总经理、副总经理以及各部门经理级参加年度预算会议，会议期间参加者如需请假，副总经理以及部门经理须有总经理和董事长的批准，总经理和执行董事须有董事长的批准4.3财务行政主管副总在预算启动会议开始时汇报本年度财务状况及预算执行情况4.4会议必须确定公司年度经营目标，目标中需包括各部门费用制定依据及调整幅度5预算启动会议流程说明C-02-001-0012－1－1－2神马集团有限责任公司第二章预算管理索引号 预算管理001第一节预算启动会议步骤涉及部门步骤说明1董办秘书、办公室秘书8月中旬董办秘书通知办公室秘书，确认预算专题会议召开时间 2 办公室秘书9月1日办公室秘书通知各部门经理及以上人员准备预算专题会议资料，确定召开日期并分发会议召开所需资料清单 3各部门经理9月10日各部门经理根据下年度战略规划结合市场预测、历年销售情况、销售能力、研发能力、生产仓储能力、人力资源、资金状况等情况提交初步预测报告，并预测本部门未来年度的收入和费用。财务行政主管副总准备未来年度的预算表格、1至8月预算执行情况分析、四季度预算调整申请4办公室秘书汇总各部门提交的初步预测报告，财务行政主管副总递交的预算表格、1至8月预算执行情况分析、四季度预算调整申请作为预算会议初步审议内容纳入会议资料；另外将战略行动计划也纳入会议资料5办公室办公室做好会议准备，安排会议议程，预定开会场所。5.1财务行政主管副总财务行政主管副总准备未来年度的预算表格、1至8月预算执行情况分析、四季度预算调整申请，交给办公室，纳入会议资料2－1－1－3神马集团有限责任公司第二章预算管理索引号 预算管理001第一节预算启动会议步骤涉及部门步骤说明6办公室拟定会议通知、复印上述会议资料并装订，并将会议通知和资料一并分发给会议参加人员7董事长、董事会董事、总经理、各副总、各部门经理级9月中旬的第一个周末召开预算会议，确定公司年度经营目标值7.1董事长阐述董事会的战略目标要求7.2各部门经理阐述市场营销、生产研发、销售服务、采购物流、人事培训、投资、行政等预测报告和预测依据7.3总经理和相关副总、部门经理结合目标成本、协调公司资源确定公司年度经营目标值，并分解至各部门的经营目标值7.4财务行政主管副总对预算表格的填制进行说明 7.5财务部经理财务部经理将协调后的经营目标值与各部门经理提交的预测报告进行对比，分析差异合理性，评估预测准确度，填写各部门预测目标值之比较分析，归档入人力资源部员工考核档案，纳入干部年终考核2－1－1－4神马集团有限责任公司第二章预算管理索引号 预算管理001第一节预算启动会议步骤涉及部门步骤说明8办公室、董事长、总经理次日办公室整理会议纪要，董事长、总经理签发预算会议纪要和各部门年度经营目标值9办公室、人力资源部办公室将会议纪要及年度经营目标值交参加预算会议人员，将各部门预算预测目标值之比较分析交人力资源部 10董办秘书、各部门经理董秘、各部门经理签收会议纪要及年度经营目标值 2－1－1－5

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1/4重要经济事项权限表经济事项法务会计一、财务管理事项1投资、融资方案发起审核审核审核批准2发起批准3发起批准4资金管理公司内账户间资金划拨发起批准提取现金发起批准发起批准发起审核批准发起审核审核批准5无风险短期理财方案发起审批6利润分配方案发起审核通过批准7发起审核审核批准8税务核查、稽查意见回复资料发起审核批准9有价证券会员卡、储值卡的定购发起审核审核审批会员卡、储值卡的领用发起审核审核审核审核批准10资产处置应收、应付款坏账处理发起审核审核批准资产报废及处置发起审核审核审核审核批准废旧物资处理发起审核审核审核审核批准二、合同订事项12合作经营合同、对外投资合同发起审核审核审核审核审核批准3发起审核审核审核批准4收购合同发起审核审核审核批准工程部采购部营销部各事业部行政后勤部人力资源部财务经理分管领导财务副总总经理董事会董事长聘请、解雇会计师事务所、评估事务所等中介机构账户管理(开户、销户、开通网银、印鉴更换)跨公司之间的资金调拨(适用新公司)金额≤200万元200万＜金额≤500万元金额>500万元公司纳税方案合同中支付金额超过300万元的，必须经过董事会审核通过，形成会议纪要。零售类合同(商超、专卖店、批发)合同额≤50万元2/44收购合同发起审核审核审核审核批准5中介服务合同发起审核审核审核批准6工程类合同发起审核审核审核审核批准7设备采购合同发起审核审核审核审核批准8融资类合同审核发起审核审核批准三、资金支付及费用报销12发起审核审核批准发起审核审核审核批准发起审核审核审核审核批准发起审核审核批准发起审核审核审核批准发起审核审核审核审核批准3发起审核审核批准发起审核审核审核批准发起审核审核审核审核批准合同额＞50万元(一).正常经营付款金额超过100万元的支付事项，必须经过董事会审核，相关合同经过董事会书面审核通过的除外。采购业务付款有合同付款金额≤30万元30万＜金额≤50万元金额﹥50万无合同付款(需有定价批准)金额≤2万元2万＜金额≤5万元金额﹥5万技术及中介服务合同支付金额≤2万元2万＜金额≤5万元金额﹥5万3/44发起发起发起发起发起发起审核审核批准发起审核审核审核批准5返利、辞退补偿、困难补助发起发起审核审核审核批准6工资奖励发放工资发起审核审核审核批准年终奖、年薪兑现发起审核审核审核审核批准7缴纳税金发起批准发起审核批准发起审核审核批准8备用金借支发起发起发起发起发起发起审核审核批准发起发起发起发起发起发起审核审核审核批准发起发起发起发起发起发起审核审核审核审核批准9工程类业务付款发起审核审核审核批准10发起审核审核批准发起审核审核审核批准11支付融资涉及的抵押、担保等费用、利息发起审核审核批准12归还银行贷款本金发起审核审核批准1发起发起发起发起发起发起审核审核批准发起发起发起发起发起发起审核审核审核批准2捐赠或赞助款发起审核审核审核批准3发起审核审核批准1投资、融资方案发起审核审核审核批准2发起批准3发起批准4资金管理公司内账户间资金划拨发起批准提取现金发起批准发起批准发起审核批准费用报销（依据费用报销制度）集团副总经理及以下人员集团总经理和财务副总纳税额≤20万元20万＜纳税额≤50万元纳税额﹥50万元借款金额≤2万元2万＜借款金额≤5万元借款金额﹥5万交纳非工程类保证金押金支付代垫款项、退保证金押金交款金额≤5万元交款金额>5万元(二).非正常经营付款罚没性支出、赔偿、滞纳金金额≤5万金额>5万元投资款\利润分配\股东借款\偿还股东借款本息聘请、解雇会计师事务所、评估事务所等中介机构账户管理(开户、销户、开通网银、印鉴更换)跨公司之间的资金调拨(适用新公司)金额≤200万元200万＜金额≤500万元4/44资金管理发起审核审核批准5无风险短期理财方案发起审批6利润分配方案发起审核通过批准7发起审核审核批准8税务核查、稽查意见回复资料发起审核批准9资产处置应收、应付款坏账处理发起审核审核批准资产报废及处置发起审核审核审核审核批准废旧物资处理发起审核审核审核审核批准跨公司之间的资金调拨(适用新公司)金额>500万元公司纳税方案

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1.1.1.公司名称XXX集团公司1.1.2.流程编号及名称税务管理流程（TAX）1.1.3.子流程编号及名称TAX-1 增值税的管理 1.1.4.子流程涉及部门岗位名称集团公司资产财务部/税务会计；集团公司资产财务部/资金会计；集团公司资产财务部/总账会计；集团公司资产财务部经理；集团公司资产财务部/出纳子流程负责部门岗位名称会计；出纳；集团公司资产财务部经理 安禾访谈负责人康老师负责部门/岗位流程描述是否为控制点控制点编号集团公司资产财务部/税务会计目前公司纳税的税种主要包括：增值税、所得税、营业税及附加、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等。财务部税务会计不定期跟进公司相关税法的更新，以保证适用的税率，或享有特殊的税收优惠政策；相关税法进行了重大变更或修订，税务局也会发通知告知企业；河北省或保定市地区相关与公司税务相关的法规，税务局会下发地方法规汇编由公司遵照执行。否N/A集团公司资产财务部/税务会计集团公司资产财务部税务会计核算集团公司所涉及的销项税，审核增值税应税商品是否都开具了增值税发票，核对发票上的税额与记账凭证金额是否一致，相关会计分录是否正确等，经核对无误后在财务系统中填写具体明细。是TAX01-C1负责部门/岗位流程描述是否为控制点控制点编号集团公司资产财务部/资金会计集团公司资产财务部/总账会计集团公司资产财务部/税务会计供应公司的进项税额的核算由集团公司资产财务部资金会计在获取应税商品发票时核算，并编制相应的会计凭证。每月末，总账会计对相应凭证进行复核，核算应税金额是否与发票列示的一致等，核实无误后进行过账操作。是TAX01-C2进出口公司财务部/资金会计进出口财务部/总账会计集团公司资产财务部/税务会计进出口公司的进项税以及销项税金额由进出口财务部资金会计进行核算。进出口财务部资金会计根据各项各相关政策，核算用于出口目的，国内采购应纳税商品的进项税金额，以及出口退税的金额；国外采购应纳税商品，用于国内销售的销项税金额；出口应纳税商品的所免征的增值税金额。核对无误后，编制相应的会计凭证。每月末，进出口财务部总账会计根据相应的发票、报关单等审核相关单据上的税额与记账凭证上的税额是否一致，相关会计分录是否正确等，核实无误后进行过账操作。集团公司资产财务部税务会计在NC财务系统中读取相关进项税、销项税、出口退税等的金额。是TAX01-C3集团公司资产财务部/税务会计集团公司资产财务部税务会计对通过税务系统导出的需纳税金额进行核对，最终确定集团公司应缴纳的增值税金额。是TAX01-C4集团公司资产财务部/税务会计每月15日之前，进行增值税的清缴，如果进项税可以与销项税进行抵扣，则只进行申报，不进行缴纳。如果不能进行抵扣，则在税务申报之后进行缴纳。是TAX01-C5集团公司资产财务部经理税务会计财务部税务会计核定应缴纳增值税的金额之后，由财务部经理对纳税凭证进行审核并签字。税务会计制作缴税凭证。是TAX01-C6集团公司资产财务部/税务会计集团公司资产财务部/出纳财务部经理对纳税凭证进行审核并签字后，税务会计在税务系统内进行划账。在出纳将缴税的银行回单取回后，税务会计冲抵原纳税凭证。如果划不通，则从税务部门带回缴款通知单。资产财务部在缴款书上背书后缴纳。是TAX01-C7

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示例：设立预警标准（营销财务）预警项目关注点销售达成率；产品比重回款占销售额的比例营销费用实际与预算比较，或占销售额的应收账款欠款期限，欠款金额 员工欠款欠款期限，欠款金额 成品库存库存量与销量之比，近效期库存可能的标准总达成率>80%；甲产品比重>60%当月回款 < 销售额的98%费用占销售额的比例 < 35%欠款期限 < 90天；欠款金额 < 信用限额欠款期限 < 60天；拥有借款次 3次库存成品 < 2个月； 效期 > 12个月

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金财控股 　绩效管理办法绩效管理办法（2019年5月）第一条为规范、优化公司绩效管理工作，实现公司经营目标，落实岗位责任，建立有效激励、约束机制，特制定本办法。第二条绩效管理权限及组织（一）公司高层管理者负责设定企业战略经营目标。总裁负责与各部门经理或公司主管副总裁签订《绩效协议》并实施考评。（二）各部门经理是本部门绩效管理工作的责任人，负责制定部门内部考核、激励体系，完成部门内员工的绩效目标设定、过程辅导、结果考核以及奖金发放。（三）人力资源部负责公司绩效协议签订及考评的组织协调工作，提供咨询培训，审核绩效管理过程，确保公平、公正，总结绩效管理经验和问题，改进完善绩效管理方案。第三条绩效管理流程及内容（流程图见附件1）（一）构建绩效目标每年年初根据公司战略规划和年度经营目标，公司与各业务部门、职能部门签订《绩效协议》。业务部门建立以利润为中心的绩效体系；职能部门建立以职能目标为中心的绩效体系。（二）绩效目标分解各部门根据具体情况逐层分解《绩效协议》中各项指标；由直接主管与员工签订《个人业绩考评协议》（格式见附件2）；新员工入职试用期转正后一个月内，应及时签订《个人业绩考评协议》，如未约定试用期，应在入职时签订；员工岗位调整后一个月之内，必须重新签订《个人业绩考评协议》。（三）绩效实施与管理在绩效实施与管理过程中，各级管理人员对下属员工必须进行绩效沟通，直接主管依据双方确定的目标对员工进行指导、帮助、激励、约束与日常监督等，提供各种必要的资源，并对下属的工作行为与表现做好记录。协议双方应不定期进行绩效回顾、沟通工作成果。（四）绩效考核年末，公司根据《绩效协议》对部门进行考核，并以其考评结果核定部门可分配奖金额度；各部门根据《个人业绩考评协议》完成对员工的考核，直接考评责任人对员工进行考评后，呈报部门总经理确认，并根据考评分数高低，将员工考评分为优秀、良好、称职、基本称职、不称职五个等级，人数比例为：优秀10%-15%；良好20%-30%；称职40%-50%；基本称职10%；不称职5%。各个部门必须严格控制考评等级的比例并将《考评结果汇总表》（见附件3）交人力资源部。（试用期内员工不参与绩效考核）（五）绩效反馈与改进直接考评责任人针对考评结果同员工进行面谈，反馈考评结果确定的理由，肯定成绩，寻找差距，制定改进措施，填写《考评沟通及绩效改进计划表》（见附件4）。若员工对绩效结果有异议，可填写《个人申诉表》（见附件5）向部门总经理或人力资源部申诉。第1页共7页金财控股 　绩效管理办法第四条绩效考核结果运用（一）绩效改进及提高了解组织中每个环节的绩效水平，加强内部沟通，并给予建设性的绩效反馈，制订绩效改进计划；在绩效改进的过程中，不断完善绩效管理体系。（二）奖金分配原则上公司考评周期为年度考评，公司根据各部门年度考评结果核定各部门可分配的奖金额度。各部门根据员工考评分数，在奖金总额范围内进行二次分配。业务部门的部分岗位员工奖金可根据部门《绩效协议》约定提前预支，具体详见各部门《绩效协议》。（三）员工激励与淘汰绩效考核结果是员工转岗、晋升、后备人才储备、薪酬调整的重要参考依据。公司年度奖金发放、薪资调整将倾向于考评结果为优秀的员工。对于考评结果为基本称职、不称职的员工，部门应会同人力资源部，可采取转岗、降职、降薪或与其解除/终止劳动关系。（四）培训及员工发展通过员工与其直接主管进行绩效沟通，共同制订绩效改进计划，沟通确认培训需求，使培训计划有的放矢。员工更加明确其个人优势、有待提高方面及个人发展方向，最大程度地发挥其个人潜力。第五条特殊奖励对超额完成公司业绩指标并对公司经营发展做出突出贡献的部门及员工，公司总裁将给予特殊奖励。 第六条本管理办法解释权属人力资源部，自2020年1月1日起执行。附件：1、《公司绩效管理流程图》2、《个人业绩考评协议》3、《考评结果汇总表》4、《考评沟通及绩效改进计划表》5、《个人申诉表》第2页共7页金财控股 　绩效管理办法附件1公司绩效管理流程图第3页共7页企业战略目标 部门职责岗位职责4 绩效考核活动：根据绩效协议进行业绩考核，确认员工考评等级1构建绩效目标活动：明确公司

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风险管理五大失败案例在市场不确定性增加的环境下，企业的风险管理成为企业应对经济危机的核心。国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》中把风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险。本期《新智囊》梳理出五个案例，希望可以作为广大企业的前车之鉴。一、摩托罗拉陷入战略迷途风险类型：战略风险典型企业：摩托罗拉摩托罗拉在中国的市场占有率由1995年60%以上跌至2007年的12%！10年前，摩托罗拉还一直是引领尖端技术和卓越典范的代表，享有着全球最受尊敬公司之一的尊崇地位。它一度前无古人地每隔10年便开创一个工业领域，有的10年还开创两个。成立80年来，发明过车载收音机、彩电显像管、全晶体管彩色电视机、半导体微处理器、对讲机、寻呼机、大哥大(蜂窝电话)以及六西格玛质量管理体系认证，它先后开创了汽车电子、晶体管彩电、集群通信、半导体、移动通信、手机等多个产业，并长时间在各个领域中找不到对手。但是这样一家有着煊赫历史的企业，在2003年手机的品牌竞争力排在第一位，2004年被诺基亚超过排在了第二位，而到了2005年，则又被三星超过，排到了第三位。而在2008年5月，市场调研厂商IDC和战略分析公司Strategy Analytics表示，摩托罗拉可能在2008年底之前失去北美市场占有率第一的位置。摩托罗拉的当季报也显示，2008年第一季度全球手机销量下降39%，手机部门亏损4.18亿美元，与上年同期相比亏损额增加了80%。败于铱星计划为了夺得对世界移动通信市场的主动权，并实现在世界任何地方使用无线手机通信，以摩托罗拉为首的美国一些公司在政府的帮助下，于1987年提出新一代卫星移动通信星座系统——铱星。铱星系统技术上的先进性在目前的卫星通信系统中处于领先地位。铱星系统卫星之间可通过星际链路直接传送信息，这使得铱星系统用户可以不依赖地面网而直接通信，但这也恰恰造成了系统风险大、成本过高、维护成本相对于地面也高出许多。整个卫星系统的维护费一年就需几亿美元之巨。谁也不能否认铱星的高科技含量，但用66颗高技术卫星编织起来的世纪末科技童话在商用之初却将自己定位在了贵族科技。铱星手机价格每部高达3000美元，加上高昂的通话费用，它开业的前两个季度，在全球只发展了1万用户，这使得铱星公司前两个季度的亏损即达10亿美元。尽管铱星手机后来降低了收费，但仍未能扭转颓势。营销战略失误——迷失了产品开发方向。不考虑手机的细分发展，3年时间仅依赖V3一个机型。没有人会否认V3作为一款经典手机的地位，正是依靠V3，摩托罗拉2005年全年利润提高了102%，手机发货量增长40%，摩托罗拉品牌也重焕生机。尽管V3让摩托罗拉重新复苏，更让摩托罗拉看到了夺回市场老大的希望。然而，摩托罗拉过分陶醉于V3带来的市场成功。赛迪顾问研究显示，2005年以前是明星机型的天下，一款明星手机平均可以畅销2-3年，而过了2005年，手机市场已成了细分市场的天下，手机行业已经朝着智能化、专业拍照、娱乐等方向极度细分，而摩托罗拉似乎对此视而不见。在中国市场，2007年摩托罗拉仅仅推出13款新机型，而其竞争对手三星推出了54款机型，诺基亚也有37款。——价格跳水快，自毁品牌形象。在新品跟不上的情况下，降价成了摩托罗拉提高销量不得不采取的手段。许多摩托罗拉的忠实用户把摩托罗拉的手机称为(价格)跳水冠军。以V3为例，从刚上市时的6000多元的高端时尚机型跌入4000多元的白领消费群，再到2000多元的普通时尚消费群，直到停产前的1200多元。短期的大幅降价让不少高端用户无法接受，同时也对V3的定位产生了质疑，后果就是对摩托罗拉品牌彻底失去信任。——推广没有突出卖点的产品。手机消费者在手机厂商的培育和自发发展下，需求变化日益飘忽不定。消费者对手机的要求已经不仅仅局限在外观方面，苛刻的消费者更多地开始关注手机的配置、功能特色等内在技术因素。以技术见长的摩托罗拉本不应在技术方面让消费者失望，但是现实还是让消费者失望了。从手机零售卖场那些列出来的一目了然的参数中，摩托罗拉的像素、屏幕分辨率、内存几乎都落后于诺基亚等竞争对手的同类机型。自从推出V3之后，摩托罗拉发布的绝大部分新品手机无论是U系还是L系，甚至是K系就再也抹不去V3的影子，尤其是其金属激光蚀刻键盘设计。V3的键盘设计的确是经典，但再经典的东西被反反复复无数次拿出来用，也会引起消费者的视觉疲劳，甚至产生抵触情绪，尤其是对于那些换机用户。组织结构不能支持战略的发展需要摩托罗拉是一个很重视产品规划的公司，此前摩托罗拉每开发一款新产品，通常先提前数月预测消费趋势。但在快速升级换代的手机行业中，制造商们试图提前数月预测消费者需求是非常困难的。再加上摩托罗拉是一家技术主导型的公司，工程师文化非常浓厚，这种公司通常以自我为中心，唯技术

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序号1234567891011合计项目本月上月比上月 增减变动本年累计上年同期比上年同期增减变动预算比预算 增减变动预算达成率％其他

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中国╳╳集团有限公司销售管理报表报送部门：门业、厨具、压力锅财务负责人：制表人：返回报表目录 报表时间：2018 年月财务负责人：制表人：报送部门：门业、厨具、压力锅 报表时间：2018 年月中国╳╳集团有限公司销售管理报表财务负责人：制表人：报送部门：门业、厨具、压力锅 报表时间：2018 年月中国╳╳集团有限公司销售管理报表报表目录序号报表名称编报部门送达部门报送时间编报责任人1财务中心销售部负责人应收会计2财务中心销售部负责人应收会计3财务中心销售部负责人应收会计返回报表封面产品销售报表每月6日销售费用报表每月6日应收账款报表每月6日序号报表名称编报部门送达部门报送时间编报责任人1产品销售报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计2销售费用报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计3应收账款报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计报表目录序号报表名称编报部门送达部门报送时间编报责任人1产品销售报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计2销售费用报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计3应收账款报表财务中心销售部负责人每月6日应收会计报表目录 ╳╳集团报表日期：销售报表编制单位：单位：万元产品类别型号 本月本年累计上年同期预算额数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比合计单位负责人： 财务负责人： 制表人：返回报表目录2018年月 同比增减变动率%预算达成率% ╳╳集团报表日期：2018年月编制单位：单位：万元数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比合计单位负责人： 财务负责人：制表人：销售报表产品类别型号本月本年累计 上年同期 同比增减变动率%预算额预算达成率%╳╳集团报表日期：2018年月编制单位：单位：万元数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比数量金额占比合计单位负责人： 财务负责人：制表人：销售报表产品类别型号本月本年累计 上年同期 同比增减变动率%预算额预算达成率% ╳╳集团报表日期：销售费用报表编制单位：单位：万元 项目行次本月本年累计上年同期累计预算额金额占收入比金额占收入比金额占收入比一、销售业务费用 1- - 2- -销售佣金 3- -经销返利 4- -业务宣传费 5- -售后服务费 6- -经销商会议费 7- -样品服务费 8- -业务员提成 9- -展览费 10

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关于向中信实业银行申请借款的报告中信实业银行酒仙桥支行：首先，感谢中信实业银行各级领导多年来给予神马电子有限公司（以下简称神马电子）的大力支持和帮助！同时，神马电子自成立伊始，就十分重视与贵行的合作关系，我们把基本帐户开在了酒仙桥支行，并随着业务的不断扩大，中信实业银行已经成为神马电子最为重要的合作伙伴之一，神马电子也成为中信实业银行酒仙桥支行最重要的客户之一。几年来，双方的合作关系越来越紧密，本着共同发展、共同促进、互惠互利的原则，业务从小到大，经受住了长期的考验，结成了深厚的友谊。为了神马电子的继续发展，并与中信实业银行继续进行良好的合作，神马电子特向贵行申请5000万元流动资金贷款额度和5000万元银行承兑汇票额度。一、神马电子2012年经营情况神马电子2012年累计销售收入17亿，公司整体亏损3.7亿元；公司累计生产电子相框142万台，累计销售148万台。二、2012年亏损的主要原因：11、2011年年底库存成品和呆滞品在变现过程中造成巨大损失，2011年库存C6、C8整机40万台、材料46万台，变现的资金量约为6亿，造成亏损约5.6亿。2、2012年生产计划冒进（6月底前300万台），大量采购，1－4月共下采购定单约9亿，一方面造成资金压力很大，另一方面产生巨大的材料损失（仅C8使用的OLED套屏，64美元／套就采购价值1亿，目前尚存8千万,目前价值只有4000万）企业已计提了跌价准备,还有多采购的Flash,IC等。3、2012年初的产供销计划不协调，计划时间表和产量过于乐观，造成材料、成品积压严重，不适销的产品占用大量资金，库存最高时14亿，抛货解决资金问题造成利润巨额亏损。以上这些损失产生的根本原因是神马电子的前任公司管理层对市场判断决策失误。2012年中旬，创想集团及时对神马电子的公司管理层进行了调整，更换了总裁。现在的公司管理层的管理理念非常务实。三、2013年的改革措施1、2012年在马创新总裁领导下的公司管理层及时的意识到了公司的年度预算中的销售预算过于乐观，对市场行情的预测存在失误，并立即采取行动，在做今年的产品规划时，首先的任务就是消化现有库存，确保不再积压，消化现有库存，减少损失。对于公司过去下达的旧机型的过量采购订单，由采购部门积极和供应商协商办理退单或换货，以减少损失，经过一系列的整改措施，2013年3月库2存降至6.6亿。另外公司领导对2013年的预算进行了修订，实事求是的对公司2013年的销售、生产、研发等业务进行了估计和预测,将2013年的生产目标定在130万台，销售目标定在148万台，预计完成销售收入18亿元，当期利润应是略有盈利。2、公司努力提高产品规划的前瞻性和产品规划质量，继续坚持电子相框研发的竞争机制，通过合并、外包、裁员等瘦身措施，目标将整个公司经营费用和管理费用控制在2000万／月之下（2012为5700万／月）。具体措施为：1）将电子相框售后服务中心（服务网络与人员100人）外包，进行社会化改造，从而可以有效控制售后服务成本；2）将公司现有的电子相框销售渠道与创想集团的销售渠道进行整合，在缩减销售渠道的设立成本、维护成本的同时，扩大营销势力范围；3）管理部门合并缩小，同步缩减人员编制。四、2013年1-3月经营情况单位：万元(台)2013年1-3月2012年1-3月增减(%)销售收入223191352265%净利润3176.5-14646121.69%销售数量31.522.738.77%存货66569119224-44%3应收账款885525939-65.86%五、2013年新机遇目前，神马电子业务呈发展阶段，业务拓展较快，为使公司发展有一定的资金保障，特向贵行申请5000万元人民币的流动资金贷款额度和5000万元人民币的银行承兑汇票额度的支持，拟用于公司的生产经营，以保障公司生产、研发、销售的连续性。请贵行慎重考虑我司的实际需求，我们期待着与贵行有一个美好的合作前景，谢谢！XX电子有限公司2013．4．74

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总经理驾驶舱单位名称：日期：项 目上年同期销售定单、销售量销售收入毛利率新产品发布进度营业利润率人均收入额员工总数纳税总额员工满意度编制：审核：财务负责人：1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月DSO(收入确认至收款的周期)库龄90天以上的存货比率每一元收入所负担的费用 销售及市场费用 研发费用 管理费用

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核批制度财务审审财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。第一章总则第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。第二条报销人员必须履行以下基本报销程序：1、费用开支的基本报销程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、财务审核、总经理审批。2、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人验收（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、总经理审批。3、特殊费用开支的基本报销程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、总经理审批、财务复核。4、总经理的费用由副总经理审批，没有设置副总岗位的由财务经理审批；财务经理的费用由主办会计审核。第三条审核审批基本内容1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰，是否有部门经理确认签字（或仓库验收或证明人签字）。2、部门确认（或验收人或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有验收人确认签字（验收人或证明人直接在票据的背面确认签字）。3、财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，发票是否规范，票据是否完整，用途是否清晰（或在背面写清楚）。4、总经理审批：审批项目是否属实，价格是否合理，相关人员是否已确认签字。第四条出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有财务经理的审核和总经理的审批，才能付款。第五条报销基本要求 1、审核审批次序一般按以上基本报销程序依次逐级办理。 2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日内给予回复。 3、各项已批复的请示报告都必须作为报销附件。 4、报销人员原则上应在回单位后3日内报销。 5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；1报销单据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全。 6、除财务经理审核和总经理审批外，其他人员的签字全部在票据的背面书写。 7、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的用途，未能直接在单据内容上看清楚用途的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。第六条费用或实物报销必须实事求是，不得变更费用项目进行报销，不得以合理的项目套换不合理的项目骗取开支，不得分拆属于同一项目、同一时间或同一性质的费用进行报销。第七条费用或实物报销原则上应当取得合法的发票，特殊情况没有发票的必须各财务部门咨询，经同意后才能报销；同时大额的项目应当签订合同，以合同形式开展业务关系。第八条报销的款项支付，特别是大额款项支付应当避免以现金形式支付，而应通过银行办理汇款。第二章物资采购第九条采购合同签订权限1、物资采购合同签订权限，合同金额在5万元以下的由采购部经理签订，合同金额在5万元以上的由总经理签订。2、物资采购合同中如有规定预付款条款的，预付款在20%以内的由采购部经理签订；预付款在20%以上的由总经理签订。第十条统一采购1、物资采购原则上由采购部对外统一采购。2、统一采购的物资，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同。采购合同应复印一份送给财务部以备审核。第十一条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经采购人员所属部门经理确认，由财务经理审核，报总经理审批后付款。第三章 费用项目第十二条薪资：包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金和个人其他所得等。1、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人力资源部审核，上报总经理审批后执行。经审批的薪资方案需上报财务负责人备案。2、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核， 上报总经理审批按时支付。3、每月销售人员薪资由销售部统一核算，由财务部审核，上报总经理审批后按时支付。第十三条福利费用由人力资源部申请，上报总经理审批后执行；或由当事人提出申请，由部门经理确认，由人力资源部审核，上报总经理审批后执行。福利费用报销，由人力资源部核实确认，由财务部审核，上报总经理审批后按时支付。第十四条水电费、物业费2水电、物业由行政部统一管理和经办；每月水电、物业费由行政部门核实确认，由财务部门审核，经总经理审批后付款。第十五条办公费：包括办公用品、笔墨纸张、帐表票卡、名片、书报、电脑耗材、邮寄费等。1、办公用品按照以上小额物

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请购人： 所属部门：业务部申请日期：科目佣金收入事由用于购买打印机不同意报废经理：会计：经手人：请购人： 所属部门：业务部申请日期：科目佣金收入事由用于购买打印机不同意报废经理：会计：经手人：请购人： 所属部门：业务部申请日期：科目佣金收入支出证明单112年4月1日支出金额人民币 ¥伍佰陆拾柒元整不 能 取 得单 据 原 因支出证明单112年4月1日支出金额人民币 ¥伍佰陆拾柒元整不 能 取 得单 据 原 因支出证明单112年4月1日支出金额人民币 ¥伍佰陆拾柒元整事由用于购买打印机不同意报废经理：会计：经手人：不 能 取 得单 据 原 因科目名称部门请购人事 由不 能 取 得单 据 原 因现金业务部王立勇用于购买打印机不同意报废银行存款研发部谢霆锋文具印刷行政部张柏芝差旅费信息部运费财务部邮电费总务部修缮费广告费水电费保险费交际费捐赠伙食费杂费杂项购置利息收入佣金收入

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